Podatki na opcje binarne – w jaki sposób handel binarny jest opodatkowany w Twoim kraju?

Handel opcjami binarnymi może być ekscytującym zajęciem finansowym, ale nie jest pozbawiony konsekwencji podatkowych. Sposób opodatkowania handlu binarnego różni się w zależności od kraju i ważne jest, aby zrozumieć, jak to działa w Twojej konkretnej lokalizacji. 

W tym artykule uprościmy zawiłości i dowiemy się, jak to zrobić handel opcjami binarnymi jest opodatkowany w różnych krajach. Zapewnimy informacje potrzebne do poruszania się po przepisach podatkowych obowiązujących w Twoim kraju, niezależnie od tego, czy jesteś doświadczonym traderem, czy dopiero zaczynasz.

Jakie są podatki od opcji binarnych?

Podatki od opcji binarnych odnoszą się do przepisów podatkowych i wymogów nakładanych przez rządy na zyski uzyskane w wyniku handlu opcjami binarnymi. Podatki te mogą się znacznie różnić w zależności od kraju i mogą zależeć od konkretnej sytuacji przedsiębiorcy. 

W niektórych krajach zyski z opcji binarnych mogą podlegać podatkowi dochodowemu, podatkowi od zysków kapitałowych lub innym formom opodatkowania. Są jednak i takie miejsca, gdzie handel opcjami binarnymi nie podlega żadnym obowiązkom podatkowym.

Handlowcy muszą rozumieć skutki podatkowe swojej działalności w zakresie handlu opcjami binarnymi w swoich odpowiednich jurysdykcjach przestrzegać przepisów podatkowych i wymogów sprawozdawczych. 

Różne zasady podatkowe w różnych krajach:

Podatek za opcje binarne różni się w zależności od kraju. Pamiętaj też, że w wielu kraje, Handel binarny jest zabroniony. Tutaj podsumowaliśmy opodatkowanie:

USA

w Stany Zjednoczonena opodatkowanie opcji binarnych wpływa wiele czynników. Na początek, jeśli okres wygaśnięcia jest krótszy niż 12 miesięcy, dochód jest klasyfikowany jako krótkoterminowy zysk kapitałowy. 

Zyski krótkoterminowe podlegają opodatkowaniu według zwykłych stawek podatku dochodowego, które wahają się od 10% do 37%. W przypadku transakcji, które wygasają po roku, tak jest zazwyczaj uznawane za długoterminowe zyski kapitałowe i mieszczą się w jednym z trzech przedziałów podatkowych: 0%, 15% lub 20%. 

Warto zauważyć, że progi podatkowe mogą się różnić w zależności od statusu zgłoszenia, np. głowa gospodarstwa domowego, wspólne rozliczanie w związku małżeńskim, oddzielne rozliczanie w związku małżeńskim lub stan wolny. Jeśli Twoje zyski handlowe przekraczają $600 w ciągu roku podatkowego, obowiązkowe jest złożenie zeznania podatkowego w IRS. 

Każdy trader ma możliwość zrekompensowania do $3000 strat w stosunku do swojego całkowitego dochodu. Na przykład, jeśli Twoje zyski z transakcji wynoszą $6,000, ale poniosłeś straty w wysokości $3,000, będziesz opodatkowany tylko od zysku netto w wysokości $3,000.

Wielka Brytania

Przed 2018 rokiem opcje binarne były uważany za formę hazardu w Wielka Brytania, a wszelkie wygenerowane przychody pozostawały zwolnione z podatku. Jednakże wraz z późniejszą regulacją opcji binarnych i zakazem handlu detalicznego przez Urząd ds. Postępowania Finansowego (FCA) w 2019 r. przepisy podatkowe dla przedsiębiorców mających siedzibę w Wielkiej Brytanii stały się niejednoznaczne. W związku z tym w tej złożonej sytuacji zdecydowanie zaleca się zasięgnięcie porady wykwalifikowanego doradcy podatkowego.

Kanada

w Kanadazyski uzyskane z handlu opcjami binarnymi dla celów podatkowych zaliczają się do zysków kapitałowych. W związku z tym zyski te nie wchodzą w zakres zwykłej ulgi podatkowej. Warto zauważyć, że opodatkowaniu podlega jedynie 50% zrealizowanych zysków kapitałowych. Dodatkowo straty poniesione w ciągu roku podatkowego można odliczyć od zysków, dzięki czemu opodatkowaniu podlegają wyłącznie zyski netto z działalności handlowej.

Konkretna kwota należnego podatku różni się w zależności od prowincji, w której mieszkasz. Więcej informacji i wskazówek dotyczących kwestii podatkowych można znaleźć w sekcji „Podatki” na oficjalnej stronie internetowej władz swojej prowincji.

Indie

Opodatkowanie opcji binarnych w Indie stosuje stosunkowo proste podejście. Opcje binarne uznawane są za produkty spekulacyjne, a zyski z nich podlegają opodatkowaniu na odrębnych zasadach, odrębnych od zwykłych źródeł dochodów. Konkretnie: W przypadku zysków spekulacyjnych obowiązuje podatek ryczałtowy w wysokości 30%, w tym wszelkie powiązane opłaty i dopłaty.

Australia

Jeśli nie masz pewności co do skutków podatkowych handel opcjami binarnymi w Australii, należy zauważyć, że przepisy pozostają niepewne. Obecnie opcje binarne zostały zakazane po wprowadzeniu Zakaz na 18 miesięcy przez Australijska Komisja Papierów Wartościowych i Inwestycji (ASIC) w maju 2021 r. 

We wrześniu 2022 r. zakaz został przedłużony do października 2031 r., aby chronić sprzedawców detalicznych opcji binarnych przed dalszymi stratami. Konkretne zasady i wytyczne podatkowe, które będą obowiązywać po tej dacie, pozostają nieznane.

Europa 

Regulacje finansowe nałożone przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA), takie jak MiFID i MiFID II, nakładają ograniczenia na reklamę i handel opcjami binarnymi w całej Europie. 

Chociaż zakaz nie został zniesionyniektóre kraje nadal na zawsze utrzymują ograniczenia dotyczące platform oferujących opcje binarne inwestorom detalicznym. Warto zauważyć, że opodatkowanie opcji binarnych różni się w zależności od kraju.

Francja

Chociaż aktywne reklamowanie opcji binarnych jest we Francji ograniczone, nadal można nimi legalnie handlować. Obecnie zyski generowane z handlu opcjami binarnymi są klasyfikowane jako zyski kapitałowe i podlegają: stała stawka podatku 30%. Należy zauważyć, że stawka podatku pozostaje stała i nie ma na nią wpływu zwykły próg podatku dochodowego.

Hiszpania

W Hiszpanii zyski uzyskane z handlu instrumentami finansowymi, w tym opcjami binarnymi, zazwyczaj podlegają podatkowi od zysków kapitałowych. Stawka podatku od zysków kapitałowych różni się w zależności od rodzaju aktywów i czasu trwania inwestycji.

Jeśli jesteś rezydentem zajmującym się handlem opcjami binarnymi, obowiązujące w Hiszpanii stawki podatku od zysków kapitałowych są następujące:

• 19% przy pierwszych 6000 € zysku.
• 21 % dla zarobków od 6 000 € do 50 000 €.
• 23% dla zysków przekraczających 50 000 €.

Niemcy

W Niemczech, jeśli w ciągu roku podatkowego osiągniesz zyski w wysokości 1000 EUR w wyniku handlu opcjami binarnymi, jesteś zobowiązany do przekazania stała stawka podatku wynosząca 25%, za dodatkową opłatą.

Ponadto niemiecki organ nadzoru finansowego, BaFin, przedłużyło zakaz handlu opcjami binarnymi dla inwestorów będących rezydentami w 2019 r. w następstwie pierwotnego zakazu nałożonego przez ESMA w 2017 r. Traderzy, którzy chcą uniknąć tego zakazu, mogą zarejestrować się u zagranicznych brokerów.

Włochy

We Włoszech toczyła się poważna debata na temat tego, czy opcje binarne należy klasyfikować jako hazard. Jeżeli zostałoby to zaklasyfikowane w ten sposób, oznaczałoby to, że wszelkie wynikające z tego zyski mogą podlegać: Stawka podatku 20%, dostosowując się do opodatkowania gier hazardowych w kasynach. Jednak obecnie jedynie firmy inwestycyjne lub banki mają zdolność prawną do prowadzenia handlu opcjami binarnymi.

Ponadto włoski organ nadzoru finansowego, CONSOB, oświadczyła, że zawieranie transakcji handlowych z brokerami offshore jest niezgodne z prawem. Chociaż egzekwowanie tego zakazu może wiązać się z wyzwaniami, potencjalni inwestorzy powinni mieć na uwadze niniejsze wytyczne regulacyjne.

Brazylia

Zarobki z handlu opcjami binarnymi Brazylia są powszechnie uznawane za zyski kapitałowe i podlegają odpowiedniemu opodatkowaniu. Stawka podatku zależy od czasu trwania inwestycji i kwoty zysku, przy czym zyski krótkoterminowe są opodatkowane według wyższych stawek niż zyski długoterminowe.

Przed 2017 rokiem stawka podatku była stała na poziomie 15%, ale teraz jest taka sama może wynosić od 15% do 22.5%, w zależności od tego, jaki zysk osiągniesz.

Meksyk

Zyski z handlu opcjami binarnymi Meksyk są powszechnie uważane za dochód podlegający opodatkowaniu. Jeśli osiągasz zysk z handlu opcjami binarnymi, może być wymagane zgłoszenie tego dochodu i zapłata od niego podatku. Dokładne przepisy i stawki podatkowe mogą się różnić w zależności od całkowitego dochodu, czasu trwania inwestycji i odpowiednich przepisów podatkowych w Meksyku.

Jest to niezbędne skonsultuj się z doradcą podatkowym lub meksykańskimi organami podatkowymi aby uzyskać dokładne informacje na temat opodatkowania zysków z opcji binarnych w Meksyku. Przepisy podatkowe dotyczące opcji binarnych są obecnie niejasne, a dokładne zasady mogą się różnić w zależności od Twojej sytuacji.

Singapur

Singapur oferuje korzystne ramy podatkowe dla traderów opcji binarnych. The Urząd Skarbowy Singapuru (IRAS) klasyfikuje handel opcjami binarnymi jako działalność spekulacyjną, w wyniku której zyski z handlu opcjami binarnymi są zwolnione z podatku dochodowego. Zwolnienie to stanowi wyraźną korzyść dla traderów opcji binarnych w Singapurze, umożliwiając im zatrzymanie większej części swoich zarobków.

Należy jednak pamiętać, że ta ulga podatkowa dotyczy wyłącznie osób, które handlują opcjami binarnymi w ramach rozrywki lub dodatkowego źródła dochodu. Jeśli zdecydujesz się na handel opcjami binarnymi jako zajęcie na pełny etat lub jako główne źródło utrzymania, będzie to traktowane jako działalność gospodarcza, a Twoje zyski będą podlegać opodatkowaniu.

Malezja

Jeśli nie jesteś sklasyfikowany jako profesjonalny przedsiębiorca, Twój obowiązek podatkowy w zakresie podatku dochodowego jest ustalany przy użyciu skali progresywnej. Twój stawka podatku będzie się wahać od 0% do 28% w Malezja, w zależności od całkowitego dochodu w okresie 12 miesięcy. Wszelkie zyski uzyskane z handlu opcjami binarnymi są uważane za składnik tego dochodu i muszą zostać ujawnione.

W związku z tym niezwykle ważne jest, abyś prowadził dokładny rejestr wszystkich swoich działań handlowych, niezależnie od tego, czy przyniosły one zysk, czy stratę. Nieprzestrzeganie przepisów podatkowych może skutkować wysokimi karami finansowymi, w tym grzywną w wysokości 20 000 MYR i kwotą równą 300% należnego niezadeklarowanego podatku.

Jak wypełnić podatki od opcji binarnych:

Wypełnianie podatków związanych z handlem opcjami binarnymi może być skomplikowane, ponieważ różni się w zależności od kraju i indywidualnych okoliczności.

Kroki są następujące:

• #1 Prowadź zapisy: Prowadź szczegółowe zapisy dotyczące handlu opcjami binarnymi, w tym szczegóły transakcji i wyniki.
• #2 Określ status podatkowy: Dowiedz się, czy Twoje zyski handlowe podlegają opodatkowaniu w Twoim kraju i jak są podzielone na kategorie (zyski kapitałowe lub dochód).
• #3 Zbierz dokumenty: Odbierz dokumenty podatkowe od swojego brokera lub giełdy.
• #4 Raportuj dochody: Uwzględnij dochody z handlu w rocznym zeznaniu podatkowym.
• #5 Skonsultuj się ze specjalistą: Należy zasięgnąć porady doradcy podatkowego lub księgowego znającego przepisy podatkowe obowiązujące w Twoim kraju.
• #6 Płać podatki na czas: Aby uniknąć kar, pamiętaj o niezwłocznym uregulowaniu wszelkich zaległych podatków.
• #7 Bądź na bieżąco: Bądź na bieżąco ze wszystkimi zmianami w przepisach podatkowych obowiązujących w Twoim regionie.

Jak obniżyć podatki?

Obniżenie podatków w przypadku handlu opcjami binarnymi może być wyzwaniem, ale istnieją pewne strategie, które inwestorzy mogą rozważyć, aby zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe. Pamiętaj, że przepisy podatkowe różnią się w zależności od kraju, dlatego ważne jest, aby zasięgnąć porady eksperta podatkowego zaznajomionego z przepisami podatkowymi obowiązującymi w Twoim regionie.

Oto kilka ogólnych strategii, które mogą pomóc w obniżeniu podatków:

Kompensuj zyski ze stratami: w wielu systemach podatkowych jest to możliwe zrównoważyć zyski kapitałowe stratami kapitałowymi. Jeśli masz straty z określonych transakcji, rozważ potrącenie zysków z handlu opcjami binarnymi z tymi stratami, aby zmniejszyć całkowity dochód podlegający opodatkowaniu.

Utrzymuj inwestycje długoterminowe: niektóre kraje to zapewniają obniżone stawki podatkowe dla inwestycji długoterminowych w przeciwieństwie do handlu krótkoterminowego. Jeśli w Twoim kraju obowiązuje preferencyjna stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych, rozważ wstrzymanie zwycięskich transakcji opcjami binarnymi przez dłuższy okres.

Rozważ wydatki podlegające odliczeniu: możesz odliczyć określone koszty związane z handlem, takie jak opłaty za platformę lub materiały edukacyjne, w zależności od Twojej lokalizacji. Istotne jest, aby rejestrować te wydatki i konsultować się z doradcami podatkowymi, jeśli masz jakiekolwiek wątpliwości.

Skorzystaj z pomocy ekspertów w zakresie przepisów podatkowych

Radzenie sobie z podatkami związanymi z handlem opcjami binarnymi może być trudne. Warto porozmawiać z doradcą podatkowym, który zna zasady obowiązujące w Twojej okolicy. Mogą udzielić Ci spersonalizowanej porady i upewnić się, że postępujesz właściwie, jeśli chodzi o zgłaszanie podatków.

Wniosek – W razie potrzeby zasięgnij profesjonalnej porady

Podsumowując, opodatkowanie handlu opcjami binarnymi różni się w zależności od kraju, w którym obowiązują różne przepisy i kody podatkowe. Handlowcy powinni być na bieżąco informowani o przepisach podatkowych obowiązujących w ich konkretnym kraju, ponieważ można je zaklasyfikować jako zyski kapitałowe lub spekulacyjny hazard, a każdy z nich ma własne stawki podatkowe i wymogi dotyczące raportowania. 

Bycie na bieżąco z przepisami podatkowymi, w razie potrzeby szukanie profesjonalnej porady i przestrzeganie granic prawnych podczas zarządzania portfelem finansowym poprzez handel opcjami binarnymi mają kluczowe znaczenie.

Często zadawane pytania FAQ na temat opodatkowania opcji binarnych: