Binaryoptions.com publică toate articolele conform regulilor editoriale stricte. Prin autorii noștri experimentați și sistemul de control, publicăm conținut verificat și verificat. De asemenea, actualizăm conținutul nostru existent cu cele mai noi informații și oferim cititorilor noștri cele mai recente știri. 
Disclaimer: Acest articol are doar scop informativ. Legile pot fi schimbate rapid. Nu suntem consilier fiscal. Vă recomandăm să vizitați un consilier fiscal pentru o consultație sigură.
Tranzacționarea cu opțiuni binare poate fi o activitate financiară interesantă, dar nu este lipsită de implicațiile sale fiscale. Modul în care este impozitată tranzacționarea binară variază de la o țară la alta și este crucial să înțelegeți cum funcționează în locația dvs.
În acest articol, vom simplifica complexitățile și vom explora cum tranzacționarea cu opțiuni binare este impozitat în diferite țări. Vă vom oferi informațiile de care aveți nevoie pentru a naviga în regulile de impozitare din țara dvs., indiferent dacă sunteți un comerciant experimentat sau abia la început.
Cele mai importante fapte despre impozitarea opțiunilor binare:
- Impozitarea opțiunilor binare diferă la nivel mondial, clasificată ca câștiguri de capital, venit sau jocuri de noroc în diferite țări.
- Ratele de impozitare variază, de la câștiguri de capital pe termen scurt în SUA până la rate fixe în India. Păstrarea corectă a înregistrărilor este vitală.
- Strategiile de reducere a impozitelor înseamnă că ar trebui să compensați câștigurile cu pierderi, să luați în considerare reținerile pe termen lung și să contabilizați cheltuielile deductibile.
- Datorită complexității taxării opțiunilor binare, consultați întotdeauna un expert fiscal din regiunea dvs.
Ce sunt taxele pentru opțiunile binare?
Taxele pe opțiunile binare se referă la reglementările fiscale și cerințele impuse de guvern asupra profiturilor obținute prin tranzacționarea cu opțiuni binare. Aceste taxe pot varia semnificativ de la o țară la alta și pot depinde de circumstanțele specifice ale comerciantului.
În unele țări, profiturile din opțiunile binare pot fi supuse impozitului pe venit, impozitului pe câștiguri de capital sau altor forme de impozitare. Cu toate acestea, există și locuri în care tranzacționarea cu opțiuni binare nu este supusă nicio obligație fiscală.
Comercianții trebuie să înțeleagă implicațiile fiscale ale activităților lor de tranzacționare cu opțiuni binare în jurisdicțiile lor respective și respectă legile fiscale și cerințele de raportare.
Reguli fiscale diferite în diferite țări:
Taxa pentru opțiunile binare este diferită de la țară la țară. De asemenea, rețineți că în multe ţări, Tranzacționarea binară este interzisă. Aici am rezumat impozitarea:
Statele Unite ale Americii
În Statele Unite, impozitarea opțiunilor binare este influențată de diverși factori. Pentru început, dacă perioada de expirare este mai mică de 12 luni, venitul este catalogat drept câștig de capital pe termen scurt.
Câștigurile pe termen scurt sunt supuse impozitării la cote regulate de impozit pe venit, care variază de la 10% la 37%. Pentru tranzacțiile care expiră după un an, acestea sunt de obicei considerate câștiguri de capital pe termen lung și se încadrează într-una dintre cele trei categorii de impozitare: 0%, 15% sau 20%.
Este demn de remarcat faptul că intervalele de impozitare pot diferi în funcție de statutul dvs. de declarare, cum ar fi cap de gospodărie, căsătorit care depune în comun, căsătorit care depune separat sau singur. Dacă profiturile dvs. comerciale depășesc $600 într-un an fiscal, este obligatoriu să depuneți o declarație fiscală la IRS.
Fiecare comerciant are opțiunea de a compensa până la $3.000 de pierderi cu venitul total. De exemplu, dacă randamentul dvs. de tranzacționare se ridică la $6.000, dar ați suferit pierderi de $3.000, veți fi impozitat doar pe profitul net de $3.000.
Regatul Unit
Înainte de 2018, opțiunile binare erau considerată o formă de jocuri de noroc în Regatul Unit, iar orice venit generat a rămas scutit de impozit. Cu toate acestea, odată cu reglementarea ulterioară a opțiunilor binare și interzicerea tranzacționării cu amănuntul de către Autoritatea de conduită financiară (FCA) în 2019, regulile de impozitare pentru comercianții din Regatul Unit au devenit ambigue. În consecință, în acest peisaj complex este foarte recomandată căutarea îndrumării de la un consilier fiscal calificat.
Canada
În Canada, profiturile obținute din tranzacționarea cu opțiuni binare se încadrează în câștiguri de capital în scopuri fiscale. În consecință, aceste câștiguri nu se încadrează în alocația obișnuită a impozitului pe venit. În special, doar 50% din câștigurile de capital realizate sunt supuse impozitării. În plus, pierderile înregistrate într-un an fiscal pot fi scăzute din câștigurile dvs., asigurându-vă că numai profiturile nete din tranzacționare sunt supuse impozitării.
Suma specifică de impozit datorată diferă în funcție de provincia de reședință. Puteți consulta secțiunea „taxe” de pe site-ul oficial al guvernului provincial pentru mai multe informații și îndrumări legate de aspectele fiscale.
India
Impozitarea opțiunilor binare în India urmează o abordare relativ simplă. Opțiunile binare sunt considerate produse speculative, iar profiturile lor sunt supuse impozitării conform unui set distinct de reglementări, separat de sursele obișnuite de venit. Mai exact, a impozitul forfetar de 30% se aplică câștigurilor speculative, inclusiv orice taxe sau suprataxe asociate.
Australia
Dacă nu sunteți sigur de implicațiile fiscale ale tranzacționarea cu opțiuni binare în Australia, este esențial de menționat că reglementările rămân incerte. În prezent, opțiunile binare au fost interzise după introducerea unui Interdicție de 18 luni langa Comisia australiană pentru valori mobiliare și investiții (ASIC) în mai 2021.
În septembrie 2022, interdicția a fost prelungită până în octombrie 2031 pentru a proteja comercianții cu amănuntul de opțiuni binare de pierderi ulterioare. Regulile și orientările fiscale specifice care se vor aplica după această dată rămân necunoscute.
Europa
Reglementările financiare impuse de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA), cum ar fi MiFID și MiFID II, stabilesc limitări privind publicitatea și tranzacționarea opțiunilor binare în toată Europa.
desi interdicția nu a fost ridicată, anumite țări mențin în continuare restricții asupra platformelor care oferă opțiuni binare investitorilor de retail pentru totdeauna. Este de remarcat faptul că impozitarea opțiunilor binare variază de la o națiune la alta.
Franţa
Deși publicitatea activă a opțiunilor binare este restricționată în Franța, acestea pot fi tranzacționate în mod legal. În prezent, profiturile generate din tranzacționarea cu opțiuni binare sunt clasificate ca câștiguri de capital și sunt supuse a cota de impozitare fixă de 30%. Este important să rețineți că această rată de impozitare rămâne consecventă și nu este influențată de categoria dvs. obișnuită de impozit pe venit.
Spania
În Spania, profiturile obținute din tranzacționarea instrumentelor financiare, inclusiv a opțiunilor binare, sunt de obicei supuse impozitului pe câștigurile de capital. Cota de impozitare pentru câștigurile de capital variază în funcție de tipul de activ și de durata investiției.
Dacă sunteți un comerciant de opțiuni binare rezident, cotele aplicabile de impozitare a câștigurilor de capital în Spania sunt următoarele:
- 19% pe primii 6.000 EUR de profit.
- 21 % pentru câștiguri între 6.000 € și 50.000 €.
- 23% pentru profituri care depășesc 50.000 EUR.
Germania
În Germania, dacă acumulați profituri în valoare de 1.000 EUR într-un an fiscal prin tranzacționarea cu opțiuni binare, sunteți obligat să trimiteți o cota de impozit fix de 25%, însoțită de o taxă suplimentară.
În plus, autoritatea de reglementare financiară a Germaniei, BaFin, a extins interdicția de tranzacționare cu opțiuni binare pentru comercianții rezidenți în 2019, ca urmare a interdicției inițiale a ESMA din 2017. Comercianții care doresc să evite această interdicție se pot înregistra la brokerii străini.
Italia
A existat o dezbatere considerabilă în Italia cu privire la posibilitatea ca opțiunile binare să fie clasificate ca jocuri de noroc. Dacă este clasificat ca atare, ar implica că orice profit rezultat ar putea fi supus a 20% rata de impozitare, aliniindu-se cu impozitarea jocurilor de noroc de cazino. Cu toate acestea, de acum, numai firmele de investiții sau băncile au capacitatea legală de a se angaja în tranzacționarea cu opțiuni binare.
În plus, autoritatea de reglementare financiară a Italiei, CONSOB, a declarat că este împotriva legii ca clienții rezidenți în Italia să se angajeze în tranzacții cu brokeri offshore. Deși aplicarea acestei interdicții poate prezenta provocări, potențialii investitori ar trebui să țină cont de aceste orientări de reglementare.
Brazilia
Câștiguri din tranzacționarea cu opțiuni binare Brazilia sunt considerate în mod obișnuit câștiguri de capital și supuse impozitării corespunzătoare. Cota de impozitare depinde de durata investiției și de valoarea profitului, câștigurile pe termen scurt fiind impozitate la cote mai mari decât câștigurile pe termen lung.
Înainte de 2017, cota de impozitare era fixată la 15%, dar acum poate varia de la 15% la 22.5%, în funcție de cât profit obțineți.
Mexic
Câștiguri din tranzacționarea cu opțiuni binare Mexic sunt considerate în general venituri impozabile. Dacă obțineți un profit din tranzacționarea cu opțiuni binare, vi se poate cere să raportați acel venit și să plătiți impozite pe el. Reglementările și ratele fiscale precise pot diferi în funcție de venitul total, durata investiției și legislația fiscală relevantă din Mexic.
Este esenţial să consultați-vă cu un profesionist fiscal sau cu autoritățile fiscale mexicane pentru a obține informații precise despre modul în care sunt impozitate profiturile opțiunilor binare în Mexic. Reglementările fiscale pentru opțiunile binare sunt în prezent neclare, iar regulile exacte pot varia în funcție de circumstanțele dvs.
Singapore
Singapore oferă un cadru fiscal benefic pentru comercianții de opțiuni binare. The Autoritatea fiscală din Singapore (IRAS) clasifică tranzacționarea cu opțiuni binare ca o urmărire speculativă, rezultând că câștigurile din tranzacționarea cu opțiuni binare sunt scutite de impozitul pe venit. Această scutire servește ca un avantaj notabil pentru comercianții cu opțiuni binare din Singapore, permițându-le să păstreze o parte mai substanțială din câștigurile lor.
Cu toate acestea, este esențial să recunoaștem că această scutire fiscală se aplică exclusiv persoanelor care se angajează în tranzacționarea cu opțiuni binare ca distracție sau sursă suplimentară de venit. Dacă alegeți să urmați tranzacționarea cu opțiuni binare ca ocupație cu normă întreagă sau sursă principală de existență, aceasta va fi considerată o activitate comercială, iar profiturile dvs. vor fi supuse impozitării.
Malaezia
Dacă nu sunteți clasificat ca comerciant profesionist, responsabilitatea dvs. privind impozitul pe venit este determinată folosind o scară progresivă. Ta rata de impozitare va varia de la 0% la 28% în Malaezia, în funcție de venitul total pe o perioadă de 12 luni. Orice câștig acumulat din tranzacționarea cu opțiuni binare este considerat o componentă a acestui venit și trebuie să fie dezvăluit.
În consecință, este esențial să păstrați o evidență amănunțită a tuturor activităților dvs. de tranzacționare, indiferent dacă acestea au dus la profit sau pierdere. Nerespectarea reglementărilor fiscale poate duce la penalități financiare semnificative, inclusiv o amendă de 20.000 MYR și o sumă egală cu 300% din impozitul nedeclarat datorat.
Cum să completați taxele pentru opțiunile binare:
Completarea taxelor legate de tranzacționarea cu opțiuni binare poate fi complexă, deoarece variază în funcție de țară și de circumstanțele individuale.
Pașii sunt următorii:
- #1 Păstrați înregistrări: Mențineți înregistrări detaliate ale tranzacționării cu opțiuni binare, inclusiv detaliile și rezultatele tranzacțiilor.
- #2 Determinați statutul fiscal: Înțelegeți dacă profiturile dvs. comerciale sunt impozabile în țara dvs. și cum sunt clasificate (câștiguri de capital sau venituri).
- #3 Adunați documente: Colectați documente legate de impozite de la broker sau bursă.
- #4 Raportați venit: Includeți venitul din tranzacționare în declarația fiscală anuală.
- #5 Consultați un profesionist: Solicitați sfatul unui profesionist fiscal sau contabil familiarizat cu legile fiscale din țara dumneavoastră.
- #6 Plătiți taxele la timp: Asigurați-vă că plătiți prompt toate taxele datorate pentru a preveni penalizările.
- #7 Fiți bine informat: Fiți la curent cu orice modificări aduse legislației fiscale specifice regiunii dvs.
Cum să reducem taxele?
Reducerea taxelor pentru tranzacționarea cu opțiuni binare poate fi o provocare, dar există câteva strategii pe care comercianții le pot lua în considerare pentru a minimiza obligațiile fiscale. Rețineți că reglementările fiscale diferă de la o țară la alta, așa că este esențial să solicitați îndrumări de la un expert fiscal familiarizat cu legile fiscale aplicabile în regiunea dvs.
Iată câteva strategii generale care pot ajuta la reducerea impozitelor:
Compensați câștigurile cu pierderi: în multe sisteme fiscale, puteți compensarea câștigurilor de capital cu pierderi de capital. Dacă aveți pierderi din anumite tranzacții, luați în considerare compensarea câștigurilor din tranzacționarea cu opțiunile binare cu acele pierderi pentru a reduce venitul total impozabil.
Deține investiții pe termen lung: Unele țări oferă cote de impozitare reduse pentru investiții pe termen lung, spre deosebire de tranzacționarea pe termen scurt. Dacă țara dvs. are o rată de impozitare preferențială pentru câștigurile de capital pe termen lung, luați în considerare menținerea tranzacțiilor cu opțiuni binare câștigătoare pentru o perioadă mai lungă.
Luați în considerare cheltuielile deductibile: puteți deducerea costurilor specifice legate de tranzacționare, cum ar fi taxele platformei sau materialele educaționale, în funcție de locația dvs. Este esențial să înregistrați aceste cheltuieli și să vă consultați cu profesioniștii fiscali dacă aveți incertitudini.
Obțineți consilieri experți pentru legislația fiscală
Gestionarea taxelor legate de tranzacționarea cu opțiuni binare poate fi dificilă. Este o idee bună să discutați cu un expert fiscal care cunoaște regulile din zona dvs. Ei vă pot oferi sfaturi personalizate și vă pot asigura că faceți lucrurile corect atunci când vine vorba de raportarea impozitelor.
Concluzie – Solicitați sfaturi profesionale atunci când este necesar
Pe scurt, impozitarea tranzacționării cu opțiuni binare variază de la o țară la alta, cu reglementări și coduri fiscale diferite. Comercianții ar trebui să fie informați cu privire la regulile fiscale specifice ale țării lor, deoarece acestea pot fi clasificate ca câștiguri de capital sau jocuri de noroc speculative, fiecare având propriile cote de impozitare și cerințe de raportare.
Rămâneți la curent cu legile fiscale, căutați sfaturi profesionale atunci când este necesar și respectați limitele legale în timp ce vă gestionați portofoliul financiar prin tranzacționarea cu opțiuni binare sunt esențiale.
Întrebări frecvente Întrebări frecvente despre impozitarea opțiunilor binare:
Unde pot accesa informații despre plata taxelor pe opțiunile binare?
De obicei, puteți găsi îndrumări privind reglementările și obligațiile fiscale ale opțiunilor binare pe site-ul web al biroului fiscal al țării dvs. Luați în considerare consultarea unui consilier fiscal local pentru clarificări dacă găsești informațiile neclare sau confuze.
Cum îmi pot îndeplini obligațiile fiscale pentru tranzacționarea cu opțiuni binare în India?
Vizitați site-ul web oficial al autorităților fiscale indiene pentru a găsi îndrumări complete despre îndeplinirea responsabilităților dvs. fiscale. Pe site-ul lor, veți vedea o secțiune dedicată intitulată „Plata online a impozitelor”, care include un link către formularul de declarație fiscală. Urmați pașii de pe ecran pentru a introduce în siguranță informațiile personale și detaliile de plată.
Există o cerință de a plăti impozite pe venitul generat din tranzacționarea cu opțiuni binare?
În majoritatea țărilor, opțiunile binare sunt tratate în mod similar instrumentelor tradiționale de tranzacționare, iar persoanele fizice sunt de obicei supuse fie impozitului pe venit standard, fie impozitului pe câștiguri de capital. Cu toate acestea, este esențial să rețineți că, în unele țări, opțiunile binare sunt considerate jocuri de noroc, rezultând profituri fără taxe.
